Лидеры

Налоговые базы определяются ст. 210 НК РФ. В новой редакции НК РФ, которая вступит в силу с 01.01.2025 года, указывается, что (п.2 ст.210): «2. Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки». При этом термин «Основная налоговая база» относится к доходам, облагаемым по ставке, определенной п. 1 ст.224 (13/15/18/20/22%). И именно по этой основной налоговой базе предусмотрены вычеты (см. п.3 ст. 210 в новой редакции): 218-221 статьи как раз и определяют стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные и др. вычеты. П.6 ст. 210 определяет «налоговые базы, в отношении которых применяется налоговая ставка, предусмотренная пунктом 1.1 статьи 224» (13/15%). В том числе «12) налоговая база по доходам в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации». В том же пункте 6 ст. 210 для некоторых налоговых баз указано, что «соответствующие доходы уменьшаются на сумму налоговых вычетов». Так, например, указано, что при определении налоговой базы по доходам от продажи имущества, доходы уменьшаются на сумму имущественного налогового вычета, при определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами, доходы уменьшаются на сумму ЛДВ (льгота на долговременное владение) и вычеты при переносе убытков, и т.д. А вот в отношении налоговой базы по доходам в виде процентов по вкладам этого не указано. А стало быть, действует п. 4 ст. 210 То есть, проще говоря, никакие вычеты не предусмотрены.

Мне кажется, что причина несколько иная. Дело в том, что сейчас инфляция год-к-году составляет где-то 7,5%. Добавим 2,5% купонной доходности. Получим 10%. При этом длинные ОФЗ-ПД по доходности приближаются к 14%. Причем, это гарантированная доходность на многие годы. А доходность ОФЗ-ИН, вероятно, со временем будет снижаться при снижении инфляции (ох... мне бы эту уверенность ЦБ в том, что она будет таки снижаться). Вот потому и падают ОФЗ-ИН в цене, чтобы приблизить их доходность к доходности ОФЗ-ПД. И всё же я держу существенную часть своего портфеля в ОФЗ-ИН. Может быть и напрасно. Но мне так спокойнее.

С вероятностью порядка 99,9% да. В 2024 году доходы по вкладам относятся к основной налоговой базе и по ним можно получать вычеты. Оставляю 0,1% на то, что ФНС скажет, что вычеты предстоит оформлять в 2025 году, когда ситуация иная. Впрочем, это скорее паранойя.

Постараюсь, на счета из верхних строчек.

Копилку можно открывать каждый месяц. Во всяком случае люди так делают - выводят все деньги с Копилки сразу в другой банк, минуя Сберсчет, закрывают старую (закрыть можно только в отделении), на следующий день она закрывается, и в следующий день или два открывают новую. В ЛК появляется баннер с предложением Копилки. Если баннера нет, можно попробовать войти в ИБ по этой ссылке, и баннер появится, приходит код подтверждения для открытия Копилки. https://my.pochtabank.ru/login?next=%2Fdl%2Fmbr Пополнять Копилку можно напрямую межбанком.

Стоит добавить, что кроме собственно ПИФ (Паевой Инвестиционный Фонд) существуют БПИФ (Биржевой Паевой Инвестиционный Фонд). Разница между ними в том, что ПИФ не торгуется на биржевом рынке. Продать и купить паи можно только в управляющей компании. Как правило - оффлайн. То есть придется ехать в офис. БПИФ (он же ETF) торгуется на бирже. Но для того, чтобы работать с ним необходимо иметь брокерский счет или ИИС. И ещё. Часто приходишь в банк и тебя начинают уговаривать вместо вклада вложить деньги в ПИФ. Показывают красивые графики, обещают доходность выше чем по вкладам, уверяют, что ПИФ - это то же что и вклад, но только лучше. НЕ ВЕРЬТЕ! В ПИФ (БПИФ) нет никакой гарантии стабильного дохода, за исключением БПИФ денежного рынка. То что раньше фонд показывал высокую доходность ни разу не гарантирует, что и в будущем он сможет такую доходность обеспечить. Нет никаких гарантий ни уровня доходности, ни даже вообще сохранности денег. Гарантии АСВ на паи ПИФ не распространяются.

С 3 месяца.

Удалила, про первый счёт там случайно оказалось.

После дефолта "Росгеология" (100% госсобственность) я уже не так в этом убежден... Впрочем, Роснано пока продолжает платить по облигациям...

23% банк Зенит НС «Новый горизонт» до 5 млн. для первого счёта для новых клиентов на первые 3 месяца, далее 12.5%. >>> далее 14%. https://www.zenit.ru/upload/iblock/f6a/v9wivkb1yft8u9ay4kadsna20mh59upg/uslovia_new_gorizont_20250210.pdf

21% Абсолют Банк НС ПЛЮС ставка для новых клиентов (обнуление 90 дней) на два расчетных периода на сумму от 500 тыс. руб. до 1.5 млн. руб., выше 10.5%. https://absolutbank.ru/personal/savings/nakopitelnyy-schet-plus/ От 500 руб. до 1.5 млн. руб. При изменении ставки банком по действующим счетам ставка не меняется. В случае изменения Банком размера процентных ставок (как в сторону повышения, так и в сторону понижения), новые значения применяются с даты введения их в действие. https://absolutbank.ru/documents/tarifs/deposits/depo-tarifs.pdf

23% Локо-Банк, НС «Локо. Мой выбор». Ставка на первые 3 месяца до 5 млн., (обнуление 90 д. только для тех, у кого были НС, если есть вклад - открыть можно). С 4 месяца 14.2%. https://www.lockobank.ru/personal/vklad/nakopitelnyy-schet-moj-vybor/ С 4 месяца 16%.

Добавила в таблицу

Вчера стало известно о том, что с 1 ноября МТС повышает ставку по накопительному счету до 21%, и информация в таблице была заранее изменена. Сейчас пока на сайте банка ставка 19%. Ждем изменения. Многие банки опаздывают в обновлении информации на своих сайтах. Информацию по накопительным счетам можно также найти в теме форума "Накопительные счета" https://kupus.me/topic/5-nakopitelnye-scheta/page/31/#comment-36360

Тимер банк убрал НС Алтын на ежедн остаток под 18% и ввел новый НС на мин остаток под 18,5%

Можно добавить (если это положение относится и ко 2-му отчетному периоду): При закрытии Счета до истечения Первого Отчетного периода/ Отчетного периода проценты за этот Отчетный период/ Первый Отчетный период не начисляются и не выплачиваются.

20% банк Зенит НС «Новый горизонт» до 5 млн. для новых клиентов (обнуление по НС 90 дней), на первые 3 месяца, далее 12.5%. Проценты начисляются в последний день месяца, а также в дату расторжения договора и закрытия счета. https://www.zenit.ru/upload/iblock/6b0/3vsykjtd34w90q7g9b5qtdp2kexnutel/pass_new_gorizont_20241015.pdf

20% Синара НС «Курс на мечту». Проценты начисляются в последний день месяца. https://sinara.ru/chastnym-licam/vklady/kurs-na-mechtu Проценты начисляются в последний день месяца или в день закрытия счета.

Пробовали, не открывается. Да. По Озону есть еще такая информация: Открывать и пополнять счет желательно за день до даты расчетного периода (она у каждого своя, это дата выплаты кэшбэка по карте). Полученные за 1 период проценты надо выводить, т.к. в мин. остаток следующего периода они не войдут.

Полагаю, что по НС в Финаме надо дополнить: проценты выплачиваются не позднее 3-го рабочего дня следующего календарного месяца. А если первое число месяца выпадет на выходные, то это может быть 4-5 числа следующего месяца. Т.е. несколько дней Финам бесплатно попользуется нашими процентами. Впрочем, он неодинок в этом.

Вот ссылка, где это указано https://bbr.ru/data/files/2793

Если открыть 1 числа месяца, то будет 3 месяца для новых клиентов.

Linel, Если есть возможность, пожалуйста, добавьте ремарку фиксируется ставка или нет. Спасибо за таблицу

Благодарю за разъяснения. Обидно только, что о таком важном изменении, похоже, можно узнать только из вашего поста, поскольку нигде более не встречал данной информации даже в ссылках первой страницы, выдаваемых поисковиком яндекса на запрос "изменения в налоговом кодексе 2025".

Да уж, от всяких «диванных теоретиков» вроде ppk16r

Он есть в таблице, под 19% без подключения Привилегии. С подключением Привилегии можно открыть счёт с процентом на ежедневный остаток

Как же они любят под заботой пользователей, пихать разную ерунду...

Да это так. Действительно, таким образом вклад может оказаться незастрахованным. По этой причине (наряду с другими) ряд банков, реально входящих в одну группу и будучи интегрированными, тем не менее формально не объединяются. Например, ТКБ и Инвестторгбанк, Мособлбанк и ПСБ. Помню случаи, когда при объединении банков клиентам предоставлялась возможность досрочного закрытия вкладов без потери процента. Как будет при объединении Росбанка и Тинькофф... посмотрим.

по 16% У ОТП Банк накопительный счет max порог можно указать: "Процентная ставка по накопительному счету начисляется на сумму от 0 до 2 000 000 рублей"

Дело в том, что в ПСБ WebQUIK привязан к счету. У меня был ИИС и брокерский счет, соответственно два логина и пароля. Вот они и требуют чтобы перед выходом сдали ключи. Если поторопиться, то реально всё сделать за неделю. Я просто никуда не спешил. Ведь я не продавал облигации, и с них продолжал капать доход всё это время. Но, в целом, да, ИИС - дело достаточно хлопотное. Потому и говрят, что на ИИС (да и вообще на инвестициях) деньги не получают. Их зарабатывают.

Мне кажется, что все же Роснано имея в своем названии приставку Рос, государство постарается погасить все свои обязательства по облигациям. Но покупать новые облигации я бы конечно сейчас не стал

Вот и я держу их в портфеле, а в длинные офз пд может и нужно заходить уже в ближайшеее время, но очень пугает турецкий вариант, когда и ставка высокая, но погасить инфляцию цб не удается

У меня немного другой подход. Я не обращаю внимания на размер портфеля, который считает брокер. Я сам считаю размер но не в текущих ценах, а в номиналах. И когда видишь, что он стабильно растет, становится намного спокойнее.

И тем не менее такие облигации есть, и далеко не только у РСХБ. Вот список таких облигаций, обладающих ликвидностью (источник ) Есть ещё ряд таких облигаций ( Газпромбанк, ВТБ, Промсвязьбанк), которые формально торгуются на «Московской бирже», но ликвидности нет вообще. Кстати, один из первых вечных бондов в 1593 году выпустило голландское управление водного хозяйства. Купоны по семи выпускам выплачиваются до сих пор. Если хотите разобраться подробнее, могу порекомендовать неплохую статью на quote.ru

На самом деле мне всегда страшно, когда облигации начинают падать, и общая сумма остатков тает на глазах, нужно иметь очень спокойный и уравновешенный взгляд, чтобы держать и не продавать облигации. Наверное все зависит от человека, моя жена спокойно смотрит как падают и растут бумаги, я не могу. Единственный вариант, который нашел для себя, это не открывать вообще приложение и не видеть цены, тогда можно как-то пережить

Спасибо за статью и пояснения !

Банкомат для большинства надёжнее... И самое главное проще...